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법인회계의 회계, 재무와 관련된 질의 게시판입니다.
- 학교법인의 일반회계, 수익사업회계 등

작성일2023.09.05 조회수4552

1.사실관계

법인의 수익용예금을 정기예금 재예치를 했습니다.

은행에서 해지 시 발생된 이자를 포함하여 정기예금에 함께 재예치해 현재 이자수익과 수익용예금 금액이 함께 정기예금에 예치되어 있는 상황입니다.

은행업무 종료 시간 이후에 확인되어 추후 해지를 요청하였으나, 해지시 해약이자가 발생하여 손해가 발생되는 상황입니다.

이자수익은 추후 법인운영경비 또는 학교전출금으로 사용할 예정입니다.

이에

2.질의사항

이자수익 부분을 수익용예금과 분리하여 부 계좌번호(예, 123-456-78900-1)를 사용하여 예금으로 관리하여도 되는지 궁금합니다.

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답변일2023.09.18

안녕하세요 질문은 운영자금으로 쓸 이자수익 부분이 관리상의 오류로 기본재산에 포함된 것으로 해석됩니다.

유선으로 답변드렸듯이 단순 오류에 해당되는 부분은 사용이 가능할 것으로 보이나, 행정상의 절차를 위하여

기본재산 신고 접수 부서인 재정통계분석부에 질의하는 것이 좋을 것으로 사료됩니다.

감사합니다.

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