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산학협력단회계의 회계, 재무와 관련된 질의 게시판입니다.
- 산학협력단, 기술지주회사, 산학협력단 산하 학교기업 등

작성일2022.06.20 조회수6711

1.사실관계
회계년도 종료 후 예수금계정을 잘못 설정한건 알게되어. 상계처리를 할 수 없음.

2.질의사항

결산 시 설정된 예수금계정의 비용을 결산 마감 후 상계 할 수 없는 상황일때, 해당 예수금만큼을 어떤 계정과목으로 상계 처리를 할 수 있을까요..

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답변일2022.06.30

예수금 계정이 잘못설정되는 사유는 여러가지가 있습니다.

질의하신 내용으로 추측하면 지난연도에 비용 xx / 예수금 xx 으로 회계처리를 잘못했다는 내용으로 보입니다.

결산이 마감되었으므로 예수금 xx / 전기오류수정이익 xx로 회계처리하는 것이 적절해 보입니다.

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